Las reglas para la deducción de impuestos en México presentan nuevas oportunidades y retos que es crucial conocer para maximizar el ahorro fiscal. Por lo que a continuación plantearemos los conceptos clave, los gastos deducibles actualizados y los errores comunes que debes evitar.

¿Qué es la deducción de impuestos?

Consiste en restar ciertos gastos permitidos de los ingresos acumulables de tu empresa o actividad profesional, disminuyendo así la base gravable sobre la que se calcula el pago de impuestos. Los beneficios que se brindan comienza con una deducción de la carga fiscal, lo que permite tener un mejor flujo del efectivo, logrando con esto el cumplimiento fiscal.

¿Cuáles son las nuevas deducciones fiscales aprobadas para el 2025?

1. Gastos en sostenibilidad: Ahora son deducibles los gastos relacionados con iniciativas de energía renovable, como paneles solares o sistemas de eficiencia energética implementados en las empresas.
2. Tecnología y digitalización: Se incluye la deducción de software de automatización, servicios en la nube y suscripciones tecnológicas que mejoren la productividad empresarial.
3. Capacitación y bienestar laboral: Los cursos de capacitación y programas que fomenten el bienestar emocional y físico de los empleados también son deducibles.
4. Donativos a causas sociales: Se ha incrementado el límite de deducción para donaciones a instituciones reconocidas por el SAT, como fundaciones sin fines de lucro.
5. Gastos en ciberseguridad: Con el aumento de las amenazas digitales, el SAT ha incluido los gastos en herramientas y auditorías de ciberseguridad como deducibles.

¿Qué gastos puedes comprobar para deducción?

1. Arrendamiento de oficinas o locales: Es necesario contar con un contrato formal y facturas correspondientes.
2. Pagos de servicios básicos: Luz, agua, internet y teléfono, siempre que sean utilizados para fines comerciales.
3. Transporte y viajes de negocios: Incluyen boletos de avión, hospedaje y comidas justificadas con CFDI.
4. Gastos de mercadotecnia: Campañas publicitarias, diseño de branding y eventos corporativos.
5. Seguros empresariales: Coberturas de bienes, responsabilidad civil y empleados.

Ten en cuenta que cada uno de estos gastos deben ser indispensables para la operación de tu negocio, así como deben estar respaldados por las facturas CFDI.

Errores comunes que se pueden cometer al aplicar deducciones fiscales

1. No solicitar facturas correctas: Asegúrate de que las facturas incluyan tu RFC y el uso de CFDI correcto.
2. Deducir gastos personales: Solo son deducibles los gastos directamente relacionados con la actividad empresarial.
3. Falta de justificación: El SAT podría requerir documentación adicional para ciertos conceptos, como contratos o comprobantes de pago.
4. No actualizarse en las reformas fiscales: Los cambios anuales pueden afectar lo que es deducible y lo que no.
5. Errores en la contabilidad: Registros incorrectos o incompletos pueden invalidar tus deducciones.

Aprovechar las nuevas disposiciones fiscales te permitirá marcar la diferencia en las finanzas de tu negocio, permitiéndote fortalecer tu posición financiera a largo plazo. ¡Prepárate con tiempo, consulta a expertos y aprovecha al máximo las ventajas fiscales!